Optymalizacja podatkowa - sposób na wygenerowanie oszczędności w firmie

Optymalizacja podatkowa jest ściśle związana z podatkiem VAT, PIT i CIT. Jej działania służą minimalizacji wymaganych przez polskie prawo zobowiązań podatkowych. Mimo tego iż mówi się, że jest to po prostu unikanie opodatkowania, to optymalizacja jest działaniem legalnym i można ją znaleźć w propozycjach wielu biur rachunkowych, m.in. Biuro rachunkowe Katarzyna Lecyk z Marek.

Optymalizacja podatkowa w dwóch odsłonach

W optymalizacji podatkowej wyróżnia się dwie metody. Optymalizacja oparta o planowanie podatkowe polega na tym, iż można przenieść lub założyć firmę za granicą, w kraju, gdzie obowiązują niższe wymagania podatkowe, ale pozwala też na utworzenie holdingu zagranicznego (podmioty gospodarcze niezależne od siebie prawnie i organizacyjnie, jednak finansowo podlegające dominującemu podmiotowi). Dobrze zorganizowany holding umożliwia płacenie o wiele niższych podatków. Podobna do holdingu, ale bardziej rozbudowana i skomplikowana, jest międzynarodowa struktura biznesowa. Optymalizacja w oparciu o polskie prawo to metoda, która jest dość trudna do przeprowadzenia. Główną przyczyną jest duża ilość przepisów podatkowych, które źle zrozumiane mogą kosztować podatnika wysoką karę pieniężną. Optymalizacja ta bardzo wnikliwie analizuje przepisy prawa pod kątem podatków, co przyczynia się do zmniejszenia wysokich opłat podatkowych. Dzięki współpracy z biurem księgowym, które zajmuje się tym rodzajem optymalizacji można zmniejszyć ryzyko powstania błędów.

Zastosowanie optymalizacji podatkowej

Celem optymalizacji podatkowej jest zmniejszenie obciążeń podatkowych w najbardziej korzystny dla przedsiębiorcy sposób. Wówczas zadaniem księgowego jest przeanalizowanie kosztów i przychodów pod względem podatków. Właściciel firmy do zmniejszenia zobowiązań podatkowych może wykorzystać tylko w pełni legalne narzędzia, którymi są przede wszystkim odliczenia, zwolnienia, transakcje restrukturyzacyjne oraz wszelkie ulgi. To właśnie dzięki nim można przeprowadzić długoterminowe planowanie podatkowe, które pozwoli na wykluczenie ryzyka wyższych podatków. Poza tym przyczyni się do równowagi finansowej firmy i wpłynie pozytywnie na jej zdolność kredytową, a pojawiające się oszczędności podatkowe z punktu widzenia urzędu skarbowego są neutralne.

Dobrze, jeśli biuro rachunkowe, które przeprowadza dla przedsiębiorstwa optymalizację podatkową, zajmie się jego księgowością kompleksowo. Poprowadzi księgi rachunkowe i handlowe, sporządzi zestawienie obrotów, ewidencje podatkowe czy zajmie się kwestią kadrowo-płacową.