Optymalizacja podatkowa jak sposób na obniżenie zobowiązań podatkowych

Optymalizacją podatkową są działania, mające na celu zminimalizowanie zobowiązań podatkowych, które są wymagane przez prawo. Mogą być związane z różnego rodzaju podatkami: VAT, CIT, PIT. Optymalizacja jest w pełni legalna i jest proponowana głównie tym przedsiębiorcom, którym oszczędności powstałe dzięki jej zastosowaniu poprawiają funkcjonowanie firmy. Znajduje się w ofercie wielu biur rachunkowych, takich jak biuro prowadzone przez firmę AW Centrum Doradztwa.

Metody optymalizacji podatków

Istnieją dwie metody optymalizacji podatkowej: w oparciu o planowanie podatkowe i w oparciu o polskie prawo. Dzięki optymalizacji opartej o planowanie podatkowe można przenieść firmę za granicę Polski lub założyć ją w kraju, gdzie obowiązują niższe wymagania podatkowe. Można także utworzyć holding zagraniczny (podmioty gospodarcze niezależne od siebie prawnie i organizacyjnie, jednak finansowo podlegające dominującemu podmiotowi). Dobra organizacja holdingu pozwala na płacenie o wiele niższych podatków. Optymalizacja w oparciu o polskie prawo jest trudna do przeprowadzenia ze względu na dużą ilość przepisów podatkowych, które źle zinterpretowane mogą przyczynić się do zapłacenie wysokiej kary pieniężnej przez podatnika. Optymalizacja ta w dokładny sposób analizuje przepisy prawa pod kątem podatków, czego efektem jest zmniejszenie wysokich opłat podatkowych. Dzięki współpracy z biurem księgowym, które zajmuje się tym rodzajem optymalizacji można zmniejszyć ryzyko powstania błędów. Dobrze, gdy biuro rachunkowe zajmuje się równocześnie sporządzaniem opinii podatkowych oraz raportów, interpretacją oraz wyjaśnianiem w zakresie obowiązujących przepisów prawa podatkowego, jak też wykonywaniem przeglądów podatkowych i bieżącym nadzorem nad rozliczeniami podatkowymi.

Obszary jakich dotyczy optymalizacja podatkowa

Celem optymalizacji podatkowej jest takie zmniejszenie zobowiązań podatkowych, by były one najkorzystniejsze finansowo dla przedsiębiorcy. W związku z tym zadaniem księgowego jest przeprowadzenie analizy kosztów i przychodów pod kątem podatków. Przedsiębiorca może wykorzystać narzędzia do zmniejszenia zobowiązań podatkowych pod warunkiem, że są one w pełni legalne. Narzędziami tymi są wszelkie ulgi, zwolnienia, odliczenia, czy też transakcje restrukturyzacyjne. To dzięki nim optymalizacja podatkowa może obejmować przede wszystkim długoterminowe planowanie podatkowe, polegające na eliminacji ryzyka pojawienia się wyższych podatków i na przyczynieniu się do stabilizacji finansowej przedsiębiorstwa, przy jednoczesnym wpływie na jego zdolność kredytową. Optymalizacja generuje oszczędności podatkowe, które mimo, że prowadzą do obniżenia podatków, z punktu widzenia urzędów skarbowych wykazują neutralność.